Thành viên giao dịch đặt biệt phải báo cáo bất thường cho Sở GDCK Việt Nam trong trường hợp nào?

1. Thành viên giao dịch đặc biệt phải báo cáo bất thường cho sở GDCK Việt Nam trong trường hợp nào?

Theo khoản 6 Điều 40 của Quy chế thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) ban hành kèm theo Quyết định 01/QĐ-SGDVN năm 2022, thành viên giao dịch đặc biệt phải báo cáo bất thường bằng văn bản cho SGDCK Việt Nam trong thời hạn 24 giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:

Chấm dứt hợp đồng ủy thác bù trừ, thanh toán với thành viên bù trừ (trong trường hợp thành viên giao dịch đặc biệt không phải là thành viên bù trừ): Điều này đề cập đến việc kết thúc hợp đồng giữa thành viên giao dịch đặc biệt và thành viên bù trừ, và cần phải báo cáo khi điều này xảy ra. Khi thành viên giao dịch đặc biệt chấm dứt hợp đồng ủy thác bù trừ, thanh toán với thành viên bù trừ (trong trường hợp thành viên giao dịch đặc biệt không phải là thành viên bù trừ), thì điều này đề cập đến việc kết thúc hợp đồng giữa họ và thành viên bù trừ. Trong trường hợp này, theo quy định, thành viên giao dịch đặc biệt phải báo cáo bất thường bằng văn bản cho Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) trong thời hạn 24 giờ kể từ khi sự kiện chấm dứt hợp đồng xảy ra. Báo cáo này quan trọng để đảm bảo rằng SGDCK và các bên liên quan có thông tin về việc kết thúc hợp đồng và để theo dõi sự thay đổi trong quy trình bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán. Điều này giúp đảm bảo tính minh bạch và quản lý rủi ro trong hệ thống giao dịch chứng khoán.

Bị hủy bỏ tư cách thành viên thành viên bù trừ trực tiếp: Nếu thành viên giao dịch đặc biệt bị hủy bỏ tư cách thành viên thành viên bù trừ mà không thông qua bất kỳ trung gian nào, họ cũng cần phải báo cáo về tình huống này. Nếu một thành viên giao dịch đặc biệt bị hủy bỏ tư cách thành viên thành viên bù trừ mà không thông qua bất kỳ trung gian nào, họ cần phải báo cáo về tình huống này. Tư cách thành viên thành viên bù trừ thường liên quan đến khả năng tham gia vào các hoạt động bù trừ và thanh toán trong hệ thống giao dịch chứng khoán. Nếu mất tư cách này, nó có thể ảnh hưởng đến khả năng tham gia vào giao dịch và thanh toán tài sản. Báo cáo về việc bị hủy bỏ tư cách thành viên thành viên bù trừ cũng quan trọng để SGDCK và các bên liên quan có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để quản lý tình huống này và đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động giao dịch chứng khoán. Việc báo cáo kịp thời giúp tạo ra một hệ thống giao dịch chứng khoán ổn định và tin cậy.

Bị mất khả năng thanh toán: Nếu thành viên giao dịch đặc biệt không còn khả năng thanh toán các khoản nợ và các giao dịch tài chính, họ cần phải báo cáo về tình trạng này. Nếu thành viên giao dịch đặc biệt không còn khả năng thanh toán các khoản nợ và các giao dịch tài chính của họ, họ cần phải báo cáo tình trạng này cho Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) trong thời hạn 24 giờ kể từ khi tình trạng mất khả năng thanh toán xảy ra. Điều này là quan trọng để đảm bảo tính minh bạch và quản lý rủi ro trong hệ thống giao dịch chứng khoán và để SGDCK có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để ứng phó với tình huống này. Mất khả năng thanh toán có thể làm ảnh hưởng đến sự ổn định của thị trường chứng khoán và tạo ra rủi ro cho các bên liên quan, vì vậy việc báo cáo kịp thời là quan trọng để đảm bảo sự an toàn và sự tin cậy trong hoạt động giao dịch chứng khoán.

Các trường hợp khác theo quy định của pháp luật: Nếu có các trường hợp khác mà pháp luật hoặc quy định của SGDCK yêu cầu báo cáo, thành viên giao dịch đặc biệt cũng phải tuân theo và báo cáo những sự kiện đó.

Tất cả các thông tin này cần được báo cáo cho SGDCK Việt Nam trong vòng 24 giờ kể từ khi sự kiện xảy ra, để đảm bảo tính minh bạch và quản lý rủi ro trong hoạt động giao dịch chứng khoán.

2. Thành viên giao dịch phải báo cáo bất thường cho SGDCK Việt Nam trong thời hạn bao lâu khi phát hiện các giao dịch bị cấm?

Thời hạn gửi báo cáo bất thường được quy định tại khoản 5 Điều 40 Quy chế thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 01/QĐ-SGDVN năm 2022 như sau:

Điều 40 trong Quy chế thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) bạn đã nêu ra, thành viên giao dịch phải báo cáo bất thường bằng văn bản cho SGDCK Việt Nam trong thời hạn 24 giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:

-  Bị đình chỉ một hoặc một số hoạt động kinh doanh chứng khoán, kinh doanh chứng khoán phái sinh.

- Bị mất khả năng thanh toán.

- Phát hiện các giao dịch có dấu hiệu là các giao dịch bị cấm quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán.

- Thay đổi thành viên bù trừ kèm hợp đồng ủy thác bù trừ ký với thành viên bù trừ thay thế (đối với thành viên không bù trừ).

- Thay đổi các tài liệu theo danh mục quy định tại Phụ lục 03/QLTV ban hành kèm theo Quy chế này và gửi kèm các tài liệu đó.

- Các trường hợp khác theo quy định pháp luật.

Báo cáo kịp thời các tình huống bất thường này là quan trọng để đảm bảo tính minh bạch và quản lý rủi ro trong hoạt động giao dịch chứng khoán, đồng thời giúp SGDCK và các bên liên quan có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để ứng phó với tình huống đó.

Theo đó, trong trường hợp phát hiện các giao dịch có dấu hiệu là các giao dịch bị cấm theo quy định pháp luật thì thành viên giao dịch có trách nhiệm báo cáo bất thường bằng văn bản cho Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam trong thời hạn 24 giờ kể từ khi phát hiện.

3. Thời hạn để thành viên nộp báo cáo định kỳ theo quy định

Căn cứ pháp lý: Dựa theo quy định tại khoản 4 Điều 40 của Quy chế thành viên của Sở Giao dịch Chứng khoản Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 01/QĐ-SGDVN năm 2022 như sau:

Thời hạn thực hiện báo cáo và gửi cho Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) cho các loại báo cáo tài chính, báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính, và báo cáo danh mục chứng khoán thực hiện giao dịch ký quỹ được quy định như sau:

- Đối với báo cáo tài chính:

Trường hợp báo cáo tài chính có ý kiến kiểm toán ngoại trừ hoặc từ chối cho ý kiến hoặc ý kiến kiểm toán trái ngược mà chưa nêu chi tiết lý do: Thành viên giao dịch phải giải trình bằng văn bản có xác nhận của kiểm toán gửi SGDCK Việt Nam chậm nhất 30 ngày kể từ ngày gửi báo cáo tài chính cho SGDCK Việt Nam. Tức là nếu báo cáo tài chính của một thành viên giao dịch có ý kiến kiểm toán ngoại trừ hoặc từ chối cho ý kiến hoặc ý kiến kiểm toán trái ngược mà chưa nêu chi tiết lý do, thì thành viên giao dịch phải giải trình bằng văn bản có xác nhận của kiểm toán và gửi cho Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) chậm nhất 30 ngày kể từ ngày gửi báo cáo tài chính cho SGDCK. Điều này đảm bảo tính minh bạch và quản lý rủi ro trong hoạt động giao dịch chứng khoán và giúp SGDCK theo dõi tình hình tài chính của các thành viên giao dịch một cách hiệu quả.

- Đối với báo cáo danh mục chứng khoán thực hiện giao dịch ký quỹ tháng: Thời hạn thực hiện được quy định theo quy chế hướng dẫn giao dịch ký quỹ do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành.

- Đối với các báo cáo định kỳ khác:

+ Báo cáo tháng: Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng.

+ Báo cáo quý: Trong thời hạn 10 ngày làm việc đầu tiên của quý báo cáo.

+ Báo cáo năm: Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm.

Các thời hạn này đều được quy định để đảm bảo tính minh bạch, quản lý rủi ro và tuân thủ các quy định trong hoạt động giao dịch chứng khoán tại thị trường Việt Nam.

Vui lòng liên hệ 1900.868644 hoặc [email protected]