Báo cáo về hoạt động chu chuyển vốn của NĐT nước ngoài được lưu trữ tối thiểu bao nhiêu năm?

1. Báo cáo về hoạt động chu chuyển vốn của NĐT nước ngoài được lưu trữ tối thiểu bao nhiêu năm?

Theo quy định tại khoản 10 của Điều 7 trong Thông tư 51/2021/TT-BTC, việc báo cáo hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp được quy định một cách cụ thể và chi tiết. Theo quy định này, các báo cáo phải được trình bày dưới dạng văn bản giấy kèm theo tệp dữ liệu điện tử hoặc trên hệ thống quản lý của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Điều quan trọng là những báo cáo này phải được lưu trữ trong khoảng thời gian tối thiểu là 05 năm. Tổ chức và kế hoạch lưu trữ thông tin này không chỉ đảm bảo sự minh bạch và tuân thủ quy định của pháp luật, mà còn giúp tạo điều kiện thuận lợi cho việc giám sát và kiểm tra nếu cần thiết. Quy định này không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà còn là biện pháp hữu ích để bảo vệ quyền lợi của cả nhà đầu tư và thị trường chứng khoán nước ngoài.

Như vậy, nhà đầu tư nước ngoài khi thực hiện hoạt động chuyển vốn và mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp phải tuân thủ nghĩa vụ báo cáo chi tiết. Thông tin này được ghi chép trong văn bản giấy kèm theo tệp dữ liệu điện tử hoặc trên hệ thống quản lý của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Điều quan trọng là những báo cáo này cần được lưu trữ trong thời gian không dưới 05 năm, giúp đảm bảo sự minh bạch, tuân thủ quy định pháp luật và tạo điều kiện thuận lợi cho việc giám sát và kiểm tra hoạt động của nhà đầu tư nước ngoài, cũng như bảo vệ quyền lợi của cả nhà đầu tư và thị trường chứng khoán nước ngoài.

2. Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán khi cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài phải bảo đảm những gì?

Theo quy định tại khoản 1 Điều 6 của Thông tư 51/2021/TT-BTC, Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán khi cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài phải tuân thủ các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán. Khi tham gia đấu giá chứng khoán theo ủy quyền của nhà đầu tư nước ngoài, công ty này phải tách biệt riêng các lệnh giao dịch và chỉ thị đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài với các lệnh giao dịch và chỉ thị đầu tư của nhà đầu tư trong nước (nếu có) và của chính mình. Đồng thời, công ty cũng cần đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật về tỷ lệ sở hữu nước ngoài tại các doanh nghiệp Việt Nam. Ngoài ra, công ty phải có trách nhiệm phân bổ công bằng và hợp lý tài sản cho từng khách hàng, đồng thời đảm bảo sự phù hợp với các hợp đồng đã ký kết.

Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán khi cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài cần chấp hành một loạt các nghĩa vụ. Đầu tiên, họ phải tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán. Thứ hai, khi tham gia đấu giá chứng khoán theo ủy quyền của nhà đầu tư nước ngoài, họ cần tách biệt lệnh giao dịch và chỉ thị đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài với các lệnh và chỉ thị của nhà đầu tư trong nước và của chính họ. Cuối cùng, Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán phải đảm bảo sự công bằng và hợp lý trong việc phân bổ tài sản cho từng khách hàng theo các hợp đồng đã ký kết. Kết luận này nhấn mạnh sự cần thiết của việc duy trì tính minh bạch, tuân thủ pháp luật và đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư nước ngoài khi tham gia thị trường chứng khoán Việt Nam.

Việc nhấn mạnh nghĩa vụ và trách nhiệm của Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán trong việc cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài, đồng thời đề cao việc tuân thủ các quy định pháp luật và đảm bảo công bằng, minh bạch trong hoạt động giao dịch trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

3. Thời hạn nộp báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về hoạt động chu chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài?

Theo quy định tại khoản 8 Điều 7 của Thông tư 51/2021/TT-BTC, việc báo cáo hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài được thực hiện đúng theo các thời hạn cụ thể như sau:

- Báo cáo 02 tuần đầu tháng: Trong thời hạn 03 ngày làm việc sau ngày 15 hàng tháng, những báo cáo về hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài trong 02 tuần đầu tháng phải được nộp và chuyển đến các cơ quan quản lý.

- Báo cáo 02 tuần cuối tháng: Trong thời hạn 03 ngày làm việc sau ngày kết thúc tháng, các báo cáo liên quan đến hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài trong 02 tuần cuối tháng cũng phải được hoàn thành và nộp đúng hạn.

Điều này bao gồm việc cung cấp danh mục, số liệu, dữ liệu, và các tài liệu khác có liên quan đến hoạt động của nhà đầu tư nước ngoài. Việc tuân thủ các thời hạn này rất quan trọng để đảm bảo sự minh bạch và chính xác trong quản lý và giám sát các giao dịch chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam. Quy định về chế độ báo cáo trong Thông tư 51/2021/TT-BTC đã nêu rõ thời hạn và các bước cụ thể cho việc báo cáo về hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài. Điều này bao gồm việc báo cáo trong 02 tuần đầu và cuối mỗi tháng, đồng thời cung cấp danh mục, số liệu, dữ liệu và các tài liệu liên quan.

Chấp hành đúng các thời hạn báo cáo là rất quan trọng để đảm bảo tính minh bạch và chính xác trong việc quản lý và giám sát các hoạt động chuyển vốn của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam. Điều này đồng nghĩa với việc tạo cơ sở dữ liệu đáng tin cậy và thông tin thời gian thực để hỗ trợ cơ quan quản lý và nhà đầu tư trong quá trình ra quyết định và thực hiện các giao dịch chứng khoán.

4. Tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài mở bao nhiêu tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng?

Căn cứ  quy định tại khoản 1 Điều 3 của Thông tư 51/2021/TT-BTC, việc thiết lập và quản lý tài khoản vốn đầu tư gián tiếp của nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài đã được đề cập rõ. Theo đó:

- Nhà đầu tư nước ngoài được phép mở 01 tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại 01 ngân hàng lưu ký được phép kinh doanh ngoại hối để thực hiện các hoạt động đầu tư trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

- Tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài cũng được quyền mở 01 tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại ngân hàng lưu ký có thẩm quyền, nhằm thực hiện các hoạt động phát hành, hủy chứng chỉ lưu ký và các giao dịch khác có liên quan theo quy định của luật lệ.

- Mọi giao dịch, đầu tư, thanh toán, cũng như việc sử dụng cổ tức, lãi được chia, và các giao dịch khác liên quan đều phải được thực hiện thông qua tài khoản vốn đầu tư gián tiếp. Các hoạt động này cần tuân thủ theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

Các quy định này tạo điều kiện thuận lợi và minh bạch cho nhà đầu tư nước ngoài và các tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký khi tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam, đồng thời giúp đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật và quản lý hiệu quả nguồn vốn đầu tư gián tiếp. Việc thiết lập và quản lý tài khoản vốn đầu tư gián tiếp trở nên rõ ràng và tiện lợi, hỗ trợ cho quá trình giao dịch và đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài và tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Nếu quý khách đang đối diện với bất kỳ tình huống pháp lý nào hoặc cần sự giúp đỡ, hãy dễ dàng liên hệ với chúng tôi thông qua Tổng đài tư vấn pháp luật trực tuyến bằng cách gọi hotline: 1900.868644. Hoặc nếu quý khách ưa thích gửi yêu cầu chi tiết qua email, vui lòng chấp nhận liên hệ qua địa chỉ: [email protected]. Chúng tôi cam kết đáp ứng nhanh chóng và chuyên nghiệp để giúp quý khách giải quyết mọi thắc mắc và vấn đề liên quan đến pháp lý.