1. Người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của công ty chứng khoán là ai?
Người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của một công ty chứng khoán có vai trò không chỉ là người đứng đầu, mà còn là người chịu trách nhiệm chủ đạo trong việc định hình và thúc đẩy hoạt động kinh doanh của công ty. Quyền và trách nhiệm của họ không chỉ giới hạn trong phạm vi nội bộ của công ty mà còn phải tuân thủ các quy định và luật lệ của ngành công nghiệp chứng khoán.
Theo quy định tại Thông tư 121/2020/TT-BTC, người này được xác định là Tổng Giám đốc (Giám đốc), vị trí quan trọng và cực kỳ cần thiết cho sự hoạt động ổn định và phát triển của công ty chứng khoán. Trong vai trò này, họ không chỉ là người đứng đầu, mà còn là người phải đảm bảo rằng các hoạt động hàng ngày của công ty diễn ra một cách hiệu quả và tuân thủ các quy định pháp luật.
Tổng Giám đốc (Giám đốc) không chỉ đơn thuần là người quản lý, mà còn là người phải chịu trách nhiệm trước các cơ quan giám sát và chủ sở hữu của công ty. Điều này đòi hỏi họ phải có kiến thức chuyên môn sâu rộng về lĩnh vực chứng khoán, cũng như khả năng lãnh đạo và quản lý hiệu quả để đảm bảo sự thành công của công ty.
Ngoài ra, vị trí này còn đòi hỏi Tổng Giám đốc (Giám đốc) phải có khả năng làm việc với nhiều bên liên quan, bao gồm Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên và Chủ sở hữu công ty. Sự linh hoạt và khả năng giao tiếp hiệu quả là yếu tố không thể thiếu để đảm bảo sự hòa hợp và hiệu quả trong quản lý và điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của công ty chứng khoán.
Như vậy, vai trò của Tổng Giám đốc (Giám đốc) không chỉ là một người lãnh đạo, mà còn là người mang trách nhiệm chủ đạo trong việc định hình và thúc đẩy hoạt động kinh doanh hàng ngày của công ty chứng khoán, đồng thời phải chịu trách nhiệm trước cả các cơ quan quản lý và chủ sở hữu của công ty.
2. Tổng giám đốc công ty chứng khoán có được đồng thời làm việc cho công ty chứng khoán khác hay không?
Quy định rõ ràng tại khoản 2 Điều 10 của Thông tư 121/2020/TT-BTC đã làm rõ về việc có được Tổng Giám đốc (Giám đốc) của một công ty chứng khoán đồng thời làm việc cho một công ty chứng khoán khác hay không. Theo quy định này, Tổng Giám đốc (Giám đốc) cùng với Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) của một công ty chứng khoán không được phép đồng thời làm việc cho bất kỳ công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ hoặc doanh nghiệp nào khác.
Điều này được đề xuất nhằm đảm bảo tính minh bạch, công bằng và tránh xung đột lợi ích trong quản lý và hoạt động của các công ty chứng khoán. Việc một Tổng Giám đốc (Giám đốc) hoặc Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) làm việc cho nhiều công ty cùng một lúc có thể dẫn đến mâu thuẫn lợi ích và không tốt cho sự phát triển bền vững của ngành công nghiệp chứng khoán.
Trong một môi trường kinh doanh nơi mà tính minh bạch và uy tín là rất quan trọng, việc cấm Tổng Giám đốc (Giám đốc) của một công ty chứng khoán tham gia vào các hoạt động của một công ty chứng khoán khác cũng nhằm mục đích bảo vệ lợi ích của các nhà đầu tư và duy trì sự ổn định của thị trường chứng khoán. Trong một môi trường kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực chứng khoán, tính minh bạch và uy tín là hai yếu tố cực kỳ quan trọng và không thể phủ nhận. Sự tin cậy của các nhà đầu tư và sự ổn định của thị trường chứng khoán phụ thuộc mạnh mẽ vào việc các công ty chứng khoán tuân thủ các nguyên tắc đạo đức và luật lệ, đồng thời không có bất kỳ hành vi nào gây mâu thuẫn lợi ích hay làm mất lòng tin của cộng đồng đầu tư.
Việc cấm Tổng Giám đốc (Giám đốc) của một công ty chứng khoán tham gia vào các hoạt động của một công ty chứng khoán khác là một biện pháp cần thiết nhằm bảo vệ lợi ích của các nhà đầu tư và duy trì sự ổn định của thị trường chứng khoán. Bằng cách này, quy định này không chỉ giúp ngăn chặn xung đột lợi ích mà còn đảm bảo rằng các quyết định và hành động của Tổng Giám đốc (Giám đốc) đều được đưa ra một cách công bằng và minh bạch, không bị ảnh hưởng bởi các mối quan hệ hoặc lợi ích cá nhân.
Trong một thị trường chứng khoán hoạt động mạnh mẽ và phát triển, sự tin cậy và uy tín của các công ty chứng khoán là vô cùng quan trọng. Nếu nhà đầu tư mất lòng tin vào tính minh bạch và công bằng của thị trường, họ có thể rút lui và gây ra sự dao động và không ổn định trong giá trị cổ phiếu và tài sản. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến các nhà đầu tư cá nhân mà còn có thể tạo ra những hậu quả tiêu cực cho toàn bộ nền kinh tế.
Hơn nữa, việc giới hạn Tổng Giám đốc (Giám đốc) hoặc Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) làm việc cho nhiều công ty cũng giúp tập trung tài năng và năng lực quản lý vào một công ty duy nhất, tăng cường khả năng định hình chiến lược và thúc đẩy sự phát triển bền vững của công ty chứng khoán đó.
Do đó, rõ ràng là theo quy định, Tổng Giám đốc (Giám đốc) của một công ty chứng khoán không được phép đồng thời làm việc cho bất kỳ công ty chứng khoán khác, nhằm bảo đảm tính minh bạch, công bằng và sự ổn định của thị trường chứng khoán.
Như vậy, Tổng Giám đốc công ty chứng khoán không được đồng thời làm việc cho công ty chứng khoán khác.
3. Tổng Giám đốc công ty chứng khoán có thể là nhân sự bộ phận kiểm toán nội bộ của công ty hay không?
Quy định về nhân sự bộ phận kiểm toán nội bộ của công ty chứng khoán là một phần quan trọng của hệ thống kiểm soát nội bộ để đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong hoạt động của công ty. Theo khoản 4 Điều 9 của Thông tư 121/2020/TT-BTC, có một số tiêu chuẩn mà nhân sự của bộ phận kiểm toán nội bộ phải đáp ứng.
Trong đó, một điểm quan trọng cần lưu ý là nhân sự trong bộ phận kiểm toán nội bộ không được phép có liên quan đến các vị trí quản lý cao cấp như Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc), hay Giám đốc chi nhánh trong công ty chứng khoán. Điều này là cực kỳ cần thiết để đảm bảo tính độc lập và khách quan trong quá trình kiểm toán nội bộ, tránh bất kỳ sự ảnh hưởng hay can thiệp nào từ các bên liên quan có thể gây ra sự mất minh bạch và tin cậy trong quá trình kiểm toán. Trong một môi trường kinh doanh phức tạp như ngành chứng khoán, sự ảnh hưởng của các quyết định và hành động của các vị trí quản lý cao cấp như Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) và Giám đốc chi nhánh có thể lan tỏa đến nhiều khía cạnh khác nhau của công ty. Do đó, việc không cho phép nhân sự trong bộ phận kiểm toán nội bộ có liên quan đến những vị trí này là cực kỳ cần thiết để đảm bảo rằng quá trình kiểm toán được thực hiện một cách độc lập và khách quan, không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khác ngoài các tài liệu và dữ liệu mà họ được giao nhiệm vụ kiểm tra. Một khi nhân sự trong bộ phận kiểm toán nội bộ có mối liên hệ gần gũi hoặc phụ thuộc vào các quản lý cao cấp, có thể xảy ra tình trạng mất độc lập và minh bạch. Có nguy cơ cao rằng họ có thể bị chi phối hoặc ảnh hưởng bởi những áp lực từ các vị trí quản lý cao cấp đó, dẫn đến việc thông báo không chính xác hoặc che giấu các vấn đề quan trọng có thể ảnh hưởng đến sự minh bạch và tin cậy của thông tin được công bố.
Vậy nếu một Tổng Giám đốc (Giám đốc) của công ty chứng khoán được đề cử hoặc tự đề xuất làm nhân sự của bộ phận kiểm toán nội bộ, điều này sẽ gây ra mâu thuẫn lợi ích và mất tính độc lập của quá trình kiểm toán. Điều này có thể dẫn đến việc không thể đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong quá trình kiểm toán, gây ra sự hoài nghi và không tin cậy từ phía cộng đồng đầu tư.
Do đó, dựa trên quy định rõ ràng từ Thông tư 121/2020/TT-BTC, có thể kết luận rằng Tổng Giám đốc công ty chứng khoán không được phép làm nhân sự của bộ phận kiểm toán nội bộ của công ty, nhằm đảm bảo tính độc lập và minh bạch trong quá trình kiểm toán nội bộ và tránh xa bất kỳ mâu thuẫn lợi ích nào có thể ảnh hưởng đến sự tin cậy của thị trường chứng khoán.
Nếu như các bạn còn có những thắc mắc vui lòng liên hệ với chúng tôi thông qua số điện thoại 1900.868644 hoặc luathoanhut.vn@gmail.com để được hỗ trợ